最近宋丹丹的前夫英达在网络上有火了一把，这一次的火不是因为拍了什么电影，而是因为涉嫌在美国洗钱，不过后来专家证实，其实英达这不是洗钱，应该是在美国涉嫌一个财产申报的问题，今天咱们会把事情的前因后果给大家来一个汇总，同时揭秘下英达非常牛的一个身世和家庭背景！

英达在美国怎么洗钱了？

据美国《康州邮报》(Connecticut Post)报道，近日，一名叫Da Ying的中国北京人士，因采用整钱零存的方式将46.4万美元现金存入美国银行账户，被康州联邦法院认定其结构性拆分行为是有意避开交易报告的要求，涉嫌金融交易犯罪。据媒体报道，Da Ying为中国知名导演英达。截至记者发稿，英达尚未公开回应。

据上述报道，为了绕过联邦法律的监控，英达每次存钱额度都低于1万美元，并分50次将46.4万美元现金存入4家银行的6个账户。即便是这样“掩人耳目”的做法，还是被美国联邦法院控告洗钱，并被美国国税局查税。除去联邦法院冻结其部分存款，还需向国税局和州税局补缴税金、利息及罚款，总计金额高达32万美元。

美国华人业界知名税务专家Elton Wang告诉第一财经记者，英达此次获罪最主要的原因在于逃避申报8300表格，即金融交易报告，但背后其实是一系列的美国税务申报披露的连环规则。一旦其中的某个环节出现问题，就会引起美国税务监管部门的注意并会受到惩罚甚至获罪。

总体来讲，英达触发这次洗钱和税务风波的问题主要涉及以下几个核心税务规则：一是，逃避申报8300表格，拆分现金整钱零存；二是，隐瞒收入，瞒报漏报个人所得税表1040表格，引起偷税漏税查税；三是，隐匿申报海外银行账户资产FINCEN 114表格，致使中国收入资金无法在美国公开披露，无法解释来源。

那么，让英达被罚32万美元的8300表格究竟是什么?连环税务规则又是什么?中国高净值人群在美进行金融资产交易时又应该注意哪些问题以免触犯当地法律?

大额现金存款 避不开的8300表格

根据联邦法律规定，任何人如果一次性收到与之贸易经营和商业相关活动超过1万美元现金，或关联活动连续收到超过1万美元现金，就必须申报8300表格，即“商业交易报告(Report of Cash Payments)。交易行为通常包括货物买卖、售卖物业、物业出租、现金交换、借贷行为等。



同时，任何人在一次性收到超过1万元与贸易和商业经营活动相关的现金，都需要在15天内申报至美国国税局犯罪调查科，并要求申报人留存5年时间。如果迟报、漏报和瞒报8300表格，根据法典18之3571条款，民事罚款包括民事非故意违法和民事故意违法，罚款2.5万美元至10万美元。如果被控告刑事故意违法，罚款高达个人25万美元，法人50万美元，并有可能判监5年。

美国的金融机构在接收1万美元以上的现金交易时，会要求客户填写“8300表格”，上交国税局备案。由于在美国信用卡和支票的使用已十分普及，一般随身携带的现金数量不会超过500美元。因此监管机构通常会将巨额现钞与犯罪活动相关联。

然而，虽然此次英达通过以低于1万美元单笔现金存款的方式可以有效避开金融监管，但为了防止洗钱和走私货币以及打击境内外恐怖主义的资金链条，美国还有一系列追踪监管手段。

Elton告诉第一财经记者，在美国，根据2011年的《Patriot Act》法案规定，银行等金融机构如果在24小时内收到同一个人的累计1万美元或以上现金存款，就需要建议存款人上报由美国国税局IRS和美国财政部金融犯罪调查和执行科要求的“8300表格”，从而由上述相关部门进行审查。如果在30天内，银行怀疑存款人故意每次存款不超过1万美元，就有可能牵涉洗钱、逃税或其他犯罪活动，银行也必须向美国国税局IRS申报可疑活动的报告(Suspicious Activity Report )。

此外，根据美国国税局程序，一般在发现未申报的情况时，会向存款人邮寄申报表格并要求其在30天内填写好并回复，通常这种情况下，当事人都会请求律师或税务会计师的帮忙，填写好表格并回复至国税局，事情就可以有效协商解决。因此，据Elton推测，此次英达最终遭处罚，首先可能是因为他故意避开申报，其次可能是他此后忽略了国税局的警告。

英达惊人的家庭背景资料介绍：

提起英达，大家总会先想起他颇为不凡的家世。英达曾祖父是《大公报》、辅仁大学的创始人英敛之，而大家更熟悉的英达之父亲英若诚不仅是著名的老一辈表演艺术家，还曾任文化部副部长，少年的英达就跟着父亲到国外学习。



英达与父亲英若诚

拥有这样的家世、这么杰克苏的英达是不是一位超级大富豪呢？早在90年代就凭着《我爱我家》等一系列作品红遍全国的英达，“商业版图”虽然和后来的新生代偶像们没法比，但是比起普通白领来说那也是非常的阔绰了。除了网上曾经曝光过他和妻子的“豪宅”外，英达的不动产到底有多少恐怕外界无从得知。

而经过查询，英达如今是至少8家公司的股东，其中包括一家新三板上市公司——龙腾艺都传媒股份有限公司，英达持有该公司的100万股。这么看来，虽然不是“神壕”，但是起码也是个“普壕”了。